"Total Processing" dabar yra dalis
Pastaruosius kelerius metus apie pinigų plovimą buvo rašoma daugelyje naujienų, todėl atsirado papildomas spaudimas peržiūrėti Kovos su pinigų plovimu direktyvoje (angl. AMLD) nustatytus reguliavimo standartus.
Žinoti apie šiuos pokyčius kaip prekybininkui labai svarbu, kad jūsų verslas būtų apsaugotas nuo sukčiavimo ir laikytųsi ES valstybių narių teisės aktų.
AMLD buvo išleistas kaip teisinių reikalavimų rinkinys, skirtas tam tikriems ES valstybių narių subjektams reguliuoti. Europos Komisijos parengtame AMLD pateikiamas taisyklių, kurių reikia laikytis siekiant užkirsti kelią pinigų plovimui ir teroristų finansavimui bei su jais kovoti, rinkinys.
Pagrindinis Kovos su pinigų plovimu direktyvos veikimo būdas - rizikos vertinimu pagrįstas požiūris, pagal kurį reikalaujama, kad įmonės atliktų griežtą deramą klientų patikrinimą audito ir registravimo tikslais, taip pat kad būtų vykdoma duomenų apsaugos politika.
5AMLD, penktoji AMLD direktyva, kuri buvo priimta praėjus vos metams po 4AMLD įteisinimo, visose ES valstybėse narėse turi būti pradėta taikyti iki 2020 m. sausio 20 d.
5AMLD tikslas - užkirsti kelią pinigų plovimui ir slėpimui toliau skatinant visoje Europoje veikiančių įmonių skaidrumą.
5AMLD reikšmė susijusi su kriptovaliutų antplūdžiu ir iššūkiu jos tikslui, kuriuo siekiama veikti tarpusavio prekybos aplinkoje, kurioje nėra trečiosios šalies reguliavimo. Visų šalių anonimiškumas yra vienas iš šios erdvės privalumų, kuris traukia tiek asmenis, tiek prekybininkus, tačiau jis taip pat susijęs su tam tikra rizika.
Pagal ankstesnės 4-osios direktyvos taikymo sritį subjektai, kurie turėjo laikytis AMLD, buvo finansų įstaigos, buhalteriai, mokesčių konsultantai, teisininkai, patikėjimo paslaugų teikėjai, turto ir (arba) nuomos agentai ir azartinių lošimų organizatoriai, prekiaujantys daugiau nei 10 000 eurų (8 568 svarų sterlingų).
Tačiau, įgyvendinus 5AMLD, direktyva dabar taikoma ir kitoms verslo rūšims, įskaitant verslą, susijusį su virtualiosiomis valiutomis, anoniminėmis išankstinio mokėjimo kortelėmis, kriptovaliutų keityklomis, elektroninėmis piniginėmis ir meno kūrinių platintojais.
Nors toliau nagrinėsime šios taikymo srities išplėtimo pasekmes, pirmiausia svarbu aptarti apibendrintus direktyvos pakeitimus.
Visų pirma visos įmonės ir paslaugos, kurioms taikoma Penktoji direktyva, privalo užregistruoti savo subjektą vietos valdymo institucijose, pvz., FCA Jungtinėje Karalystėje arba lygiavertėse institucijose kitose ES valstybėse narėse.
Tuomet teisėtą interesą turintiems asmenims bus suteikta vieša prieiga prie centrinio tikrųjų verslo savininkų registro. Tačiau kaip apibrėžiamas šis teisėtas interesas? Na, tai įmonės, kurios aktyviai domisi pinigų plovimo arba kovos su terorizmu problemomis ir gali pagrįsti savo teiginį įrodymais.
JK priėmus 5AMLD, į šio registro taikymo sritį dabar bus įtraukti ne ES gyventojai, kuriems priklauso JK žemė arba kurie kokiu nors būdu yra susiję su JK verslu. Taigi tikimasi, kad registruotų tikrųjų savininkų ir (arba) patikos fondų skaičius smarkiai padidės nuo 200 000 iki daugiau kaip dviejų milijonų. ES valstybės narės privalo turėti tikslią informaciją apie visus juridinius ir verslo subjektus per 18 mėnesių nuo 5AMLD.
Pagrindinis iš anksto apmokėtų kortelių reguliavimo pokytis pirmiausia susijęs su išlaidų apribojimais ir anonimiškumu.
Iki 5AMLD iš anksto apmokėta kortele prekes buvo galima pirkti anonimiškai. Tačiau nuo šiol reikės nurodyti kliento tapatybę, jei operacija viršija 50 eurų. Po 36 mėnesių tai bus taikoma visoms operacijoms, neatsižvelgiant į jų vertę.
Taip pat buvo sumažinta iš anksto apmokėtos kortelės vertė nuo 250 eurų (214 svarų sterlingų) iki 150 eurų (128 svarų sterlingų), jos negalima papildyti elektroniniu būdu anoniminiais pinigais, taip pat jos negalima papildyti.
Panaikinus anonimiškumą, atsiranda panašumų su virtualiųjų valiutų reguliavimu. Kadangi ši direktyva teisiškai apibrėžia kriptovaliutą kaip "skaitmeninį vertės atvaizdavimą, kurį galima skaitmeniniu būdu perduoti, saugoti ar juo prekiauti ir kuris yra priimtinas kaip mainų priemonė", galima laikyti tik pradžia intensyvaus šios pramonės šakos tikrinimo ateinančiais metais.
Penktoji vertės ir deramo patikrinimo pataisa pakaitomis turės įtakos saugomoms piniginėms, biržoms ir virtualiosioms valiutoms.
Yra dviejų tipų piniginės. Nesaugi piniginė suteikia naudotojui vienintelę prieigą ir atkūrimo būdus. Tuo tarpu depozitinė piniginė suteikia prieigą, atsarginę kopiją ir atkūrimą (privatų raktą) saugotojui, dar vadinamam biržos pinigine.
Nors decentralizuotoje kriptovaliutų erdvėje saugoma piniginė dažnai gali būti vertinama prieštaringai ir prieštarauti siekiui išlaikyti išskirtinę prieigą prie savo lėšų ir jų kontrolę, ji yra patogiausias ir paprasčiausias kelias į kriptovaliutas naujokams, ypač tiems, kurie gali pamiršti ilgus slaptažodžius, kurių negalite pritaikyti.
Praradus ar sugadinus įrenginį, saugomos piniginės atsarginę kopiją galima sukurti ir atkurti, taigi ir jūsų finansinį turtą. Kitu atveju to nebūtų galima padaryti su ne saugoma pinigine.
Tikėtina, kad tai gali turėti įtakos saugomoms piniginėms, nes jos atlieka išsamų patikrinimą, kad būtų laikomasi būtinų "pažink savo klientą" (KYC) reikalavimų. Pagal naująją direktyvą visos įmonės, patenkančios į taikymo sritį, privalo atlikti papildomą išsamų patikrinimą dėl KYC iš šalių, kurios laikomos didelės pinigų plovimo ar teroristų finansavimo rizikos šalimis, kaip jas apibrėžė ES komisija.
Šie nauji reikalavimai gali turėti įtakos ne tik saugomų piniginių naudotojų skaičiui, bet ir cryptocurrency naudojimas apskritai, o kartu ir biržų prekybos apimtis.
Pagal direktyvą tiek biržos, tiek piniginės privalo reguliariai stebėti bet kokią įtartiną veiklą ir apie ją pranešti vietos valdymo institucijoms; taip pažeidžiamas numanomas pasitikėjimas, kuris ir taip kenkia anonimiškam ir decentralizuotam kriptovaliutų etosui.
Taip pat gali padaugėti naudojimosi neviešuoju būdu valdomomis piniginėmis ir vietinėmis prekybos paslaugomis, kurios remiasi tarpusavio prekyba. Nors iš pradžių tai gali paveikti įmones, kriptovaliutų prekybos apimtys greičiausiai prisitaikys.
Tačiau vargu ar tuo viskas baigsis. Artimiausiais metais tikimasi griežtesnio kriptovaliutų reguliavimo - ES komisija išreiškė norą sukurti centrinę naudotojų piniginių adresų duomenų bazę ir priversti prekiautojus savarankiškai deklaruoti savo tapatybę. Tačiau ar tai sužlugdys šios pramonės šakos pobūdį?
Ši penktoji direktyva platesnės taikymo srities direktyva priimta po Panamos dokumentų, kuriuose, be kita ko, atskleistas šalies vadovų ir politikų pinigų plovimas ofšorinėje erdvėje. Kartu su kitomis grėsmėmis, tokiomis kaip terorizmo finansavimas, ir padidėjusiu neigiamu požiūriu į kriptovaliutas, sparčiai augo raginimas peržiūrėti ir greitai reglamentuoti kovos su pinigų plovimu politiką nacionaliniu ir tarptautiniu mastu; galiausiai kiekviena ES valstybė narė pasiūlė savo konsultacinius dokumentus.
Tačiau, augant kriptovaliutų populiarumui ir keliant iššūkį tolesniam ekonominiam atsakui, net Didžioji Britanija laikosi naujosios direktyvos. Nepaisant to, kad mėnesio pabaigoje Britanija išstos iš ES, HM Treasury leido Didžiajai Britanijai į nacionalinę teisę įtraukti tik tuos pakeitimus, kurie turi reikšmingų įrodymų, padedančių kovoti su kovos su pinigų plovimo prevencijos pakeitimų keliamais iššūkiais.
Peržiūrėkite mūsų 6AMLD tinklaraštis naujausius atnaujinimus.
*Valiutų konvertavimas teisingas nuo 2020 m. sausio 15 d.
